索 引  号 :  GSCA07/2018-00243
所属题材 :   其他
所属主题 :   财政
发文日期 :  2018-12-19
发布机构 :  金川区财政局
生效日期 :  
名        称 :  关于2018年全区及区级一般公共预算调整方案(草案)的报告
文        号 :  
关   键   词 :  
关于2018年全区及区级一般公共预算调整方案(草案)的报告

  ——20181218日在区人大常委会18次会议上 

  金昌市金川区财政局局长  王振德 

 

主任,各位副主任,各位委员: 

  受区人民政府的委托,我就区人民政府2018年全区及区级一般公共预算调整方案(草案)向本次人大常委会议报告,请予审议。 

  今年以来,全区财政工作在区委的正确领导下,在区人大及其常委会的监督和支持下,严格执行区八届人大第二次会议批准的全区财政预算方案,加强收入征管,优化支出结构,各项重点支出得到有效保障,财政预算执行有序,各项财政工作进展顺利。 

  一、元至11月份公共财政收支执行情况 

  (一)一般公共预算收支执行情况 

  1.一般公共预算收入执行情况 

  元至11月份,全区一般公共预算收入累计完成46512万元,占年初预算的97.21%,同比增长6.80%。其中:税收收入43085万元,占年初预算的98.59%,同比增长8.64%;非税收入3427万元,占年初预算的82.68%,同比下降11.99% 

  2.一般公共预算支出执行情况 

  元至11月份,全区一般公共预算累计实现支出81523万元,占变动预算的74.19%同比增长4.92%。其中:区级一般公共预算支出76752万元,镇级一般公共预算支出4771万元。 

  全区一般公共预算支出的具体项目是: 

  一般公共服务支出12239万元,占变动预算的85.55%,同比增长20.34% 

  国防支出14万元,占变动预算的3.01%,同比下降44% 

  公共安全支出1845万元,占变动预算的93.09%,同比下降31.21% 

  教育支出11063万元,占变动预算的98.08%,同比增长22.80% 

  科学技术支出150万元,占变动预算的63.29%,同比增长33.93% 

  文化体育与传媒支出1202万元,占变动预算的77.80%,同比增长30.79% 

  社会保障和就业支出14820万元,占变动预算的81.28%,同比下降9.17% 

  医疗卫生与计划生育支出4560万元,占变动预算的75.60%,同比增长13.01% 

  节能环保支出777万元,占变动预算的85.01%,同比增长33.97% 

  城乡社区支出13631万元,占变动预算的68.28%,同比增长5.33% 

  农林水支出9709万元,占变动预算的54.21%,同比下降29.40% 

  交通运输支出550万元,占变动预算的17.08%,同比下降70.65% 

  资源勘探信息等支出371万元,占变动预算的81.54%,同比增长25.76% 

  商业服务业等支出564万元,占变动预算的108.25%,同比增长41.35% 

  国土海洋气象等支出54万元,占变动预算的163.64% 

  住房保障支出8839万元,占变动预算的83.53%,同比增长147.31% 

  债务付息支出971万元,占变动预算的102.21%,同比增长40.12%;  

  其他支出145万元,占变动预算的60.92%,同比下降54.69% 

  (二)政府性基金收支预算执行情况 

  根据财政部《关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税〔201611号)规定,价格调节基金于201621日起停征后,金川区再没有政府性基金收入, 2017年及以后年度不再编制政府性基金收支预算,但要报告上级专项收入安排的支出。 

  元至11月份,全区政府性基金实现支出128万元,占变动预算的29.36%,同比下降60%。其中:彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出128万元,占变动预算的29.36%,同比增长41.67倍。 

  (三)社会保险基金收支预算执行情况 

  1.全区社会保险基金收入预算执行情况 

  元至11月份,全区社会保险基金收入14823万元,占年初预算的102.53%,同比增长86.51%。具体项目的完成情况是: 

  企业职工养老保险基金收入7616万元,占年初预算的122.50%,同比增长33.83% 

  生育保险基金收入100万元,占年初预算的104.68%,同比增长26.37% 

  城乡居民社会养老保险基金收入2064万元,占年初预算的90.33%,同比下降0.62% 

  机关事业单位养老保险基金收入5043万元,占年初预算的86.07%,同比增长78.88倍。 

  2.全区社会保险基金支出预算执行情况 

  元至11月份,全区社会保险基金累计实现支出13134万元,其中:上解养老调剂金4500万元;区级支出8634万元,占年初预算的95.26%,同比增长204.01%。支出的具体项目是: 

  企业职工养老保险基金支出6450万元,其中:上解养老调剂金4500万元;区级支出1950万元,占年初预算的114.61%,同比增长39.29% 

  生育保险基金支出130万元,占年初预算的102.20%,同比增长44.44% 

  城乡居民社会养老保险支出1464万元,占年初预算的106.47%,同比增长8.44% 

  机关事业单位养老保险基金支出5090万元,占年初预算的86.86% 

  (四)元至11月份主要工作 

  1. 强化收入征管,各项收入应收尽收。积极协调税务部门,加大综合治税工作力度,加强对重点行业、重点企业的税收监控实时掌握税收入库进度,及时研究解决收入征管中存在的具体问题,确保应收尽收并及时足额收缴入库。认真落实国家减费政策,切实抓好非税收入收缴入库工作。经过各方面的共同努力,克服了区域经济下行压力加剧、中小微企业税收减免等不利因素,财政收入实现稳步增长。 

  2. 优化支出结构,保障经济社会发展。遵循量入为出、以收定支的原则财政支出重点保障两个方面:一是保工资、保运转。在保障人员工资和公用经费的基础上,积极筹措资金,及时足额兑现文明城市创建奖、公车改革补助等各类奖金及补贴,涉及资金9850万元。二是保民生、保重点建设项目。贯彻落实教育、医疗、养老、就业和困难群众生活救助等民生政策,涉及资金22366万元。积极争取中央和省、市专项资金和债券资金,重点投向城市保障性住房、农村公益事业和文化旅游基础设施建设17400万元,有力地保障了民生事业发展和重点建设项目资金需求。 

  3. 争取政策支持,提高财政保障能力。持续加大上级一般性转移支付、专项转移支付和政府性债券额度争取力度,积极配合区直各部门、单位争取各类资金61524万元。其中,争取到新增政府债券6000万元,县级财力保障转移性支付3199万元,一次性财力性转移支付3000万元,均衡性转移支付资金1428万元,农村综合改革转移支付881万元,置换债券744万元,创业贷款贴息523万元,艰苦地区津贴补助519万元,“美丽乡村”建设财政奖补资金400万元等,为落实各项刚性支出政策奠定了坚实的基础。 

  4. 深化财政改革管理水平不断提高着力完善一般公共财政预算、社会保险基金预算管理,依法将行政事业性收费(教育收费除外)全部纳入预算管理积极开展零基预算、综合预算和国库集中支付改革,将全区行政事业单位的经费纳入国库单一账户体系管理,制定了《金川区国库集中支付业务电子化管理实施细则》、《金川区国库集中支付电子印章管理办法》,将于年底前全面推行国库集中支付业务电子化管理。建立跨年度预算平衡机制,积极推行中期财政规划管理。规范政府举债行为,实行债务限额管理。全面公开了年度政府预算、部门预算及“三公”经费预算。盘活财政存量资金,建立健全了结余结转资金定期清理机制,截至11月底,全区累计盘活各部门、单位存量资金11514万元,其中:原项目下达7722万元,统筹使用3792万元,有效提升了财政资金使用效益,强化了预算部门工作作风转变。 

  5. 加大监管力度,确保资金安全运行加强行政事业单位国有资产动态管理,提高国有资产的使用效率和管理水平。严格政府采购审批管理,预算采购资金4551万元,实际采购资金4189万元,节约资金362万元,节约率达到7.95%。评审财政投资概算项目118项,送审值15101万元,审定值13125万元,审减额1976万元,审减率13.08%。评审财政投资决算项目116项,送审值5268万元,审定值4624万元,核减645万元,核减率12.24%。在加大全区财务人员业务培训的同时,进一步加强会计信息质量监督检查力度,抽调工作人员组成检查组,采取以查代训、查阅会计资料、座谈交流、现场反馈等方式,对全区75家一级预算单位和两镇政府贯彻落实中央“八项规定”精神、控制“三公”经费及预决算公开和财政专项用于“三农”、扶贫的各类资金进行了专项检查。同时,还对部分重点项目进行了延伸检查和绩效评价,就检查出来的问题要求各预算单位及时整改,进一步提高了财政资金的安全性和规范性。 

  总体来看,今年前11个月全区公共财政收支预算执行情况保持平稳,有力地保障了全区各项事业的持续发展。但是,从收入方面来看,“营改增”税制改革后随增值税征收的教育费附加、地方教育附加收入全部缴入市级国库,以及国家减免中小微企业税费等政策都将对全区一般公共预算收入产生巨大影响,财政增收压力很从支出方面来看,保工资、保运转和落实民生政策以及经济社会发展需要大量的资金支持,财政刚性支出持续增加,今年全区财政收支矛盾十分突出,债务风险也日趋严重,财政收支平衡难度极大。从财力增加情况来看,今年我们积极向省财政厅反映全区实际困难,省财政厅增加我区一次性财力性转移支付和县级财力保障转移性支付,但是财力依然十分有限。综合上述因素,新增财力不够弥补新增刚性支出,必须调入资金增加财力、压减支出减轻压力。为此,区政府认为有必要对2018年全区一般公共预算收支进行调整。 

  二、全区及区级一般公共预算收支调整建议 

  通过与市财政、税务部门积极衔接协调,经过详细测算,现对2018年全区及区级一般公共预算收支提出如下调整方案。 

  (一)区八届二次人代会批准预算 

  区八届二次人代会批准全区一般公共预算收入47800万元,一般公共预算支出66602万元。 

  (二)一般公共预算收入调整建议 

  经认真测算,2018年全区一般公共预算收入预计完成49100万元,较上年增长8.78%,较年初预算增加1300万元。 

  (三)一般公共预算支出调整建议 

  2018年全区一般公共预算收入可完成49100万元,加上返还性收入2752万元,一般性转移支付22745万元,调入担保公司注资2000万元,扣缴养老金2033万元,昌达花园公租房售房款1700万元,减去体制性上解1512万元,“营改增”基数上解13857万元,环境保护税完不成基数上解48万元,检法两院上划基数上解2219万元,基层企业大学生清算上解761万元,新能源企业退税205万元,黄标车清算上解112万元,执法局人员经费上划25万元,全区可用财力为61591万元,相应一般公共预算支出调整为61591万元(不包含专项转移支付),并对年初预算安排的基本支出和项目支出作部分调整,其中:区级一般公共预算支出56830万元,镇级一般公共预算支出4771万元。 

  国有资产配置预算和政府采购预算将随上级下达专项转移支付等不可预见性支出因素而增加,国有资产配置预算调整为4600万元,较年初预算3039万元增加1561万元;政府采购预算调整为7423万元,较年初8462万元减少1039万元。 

  全区主要支出项目的变动情况是: 

  一般公共服务支出预算调整为13889万元,比年初预算减少132万元,其中:人大事务调减30万元,政协事务调减7万元,政府办公厅(室)及相关机构事务调减20万元,发展与改革事务调减29万元,统计信息事务调增3万元,财政事务调减81万元,税收事务调减181万元,审计事务调减42万元,人力资源事务调减15万元,纪检监察事务调增7万元,商贸事务调减125万元,工商行政管理事务调减62万元,质量技术监督与检验检疫事务调增5万元,宗教事务调减1万元,档案事务调减9万元,群众团体事务调增22万元,党委办公厅(室)及相关机构事务调减14万元,组织事务调减14万元,宣传事务调减5万元,统战事务调增5万元,其他共产党事务支出调增55万元,其他一般公共服务支出调增406万元。 

  国防支出预算与年初持平。 

  公共安全支出预算调整为1420万元,比年初预算减少1457万元,其中:检察调减638万元,法院调减857万元,司法调增38万元。 

  教育支出预算调整为9723万元,比年初预算增加549万元,其中:教育管理事务调增6万元,普通教育调增543万元。  

  科学技术支出预算调整为174万元,比年初预算减少14万元,其中:科学技术管理事务调增2万元,技术研究与开发调减16万元。 

  文化体育与传媒支出预算调整为1080万元,比年初预算增加419万元,其中:文化调增21万元,体育调增50万元,其他文化体育与传媒支出调增348万元。 

  社会保障和就业支出预算调整为8115万元,比年初预算减少2477万元,其中:人力资源和社会保障管理事务调减140万元,民政管理事务调减33万元,行政事业单位离退休调减1794万元,就业补助调减115万元,抚恤调减2万元,退役安置调减36万元,社会福利调减66万元,残疾人事业调减101万元,最低生活保障调减140万元,临时救助调减26万元,特困人员救助供养调减23万元,其他生活救助调增21万元,财政对基本养老保险基金的补助调减22万元。 

  医疗卫生与计划生育支出预算调整为3193万元,比年初预算减少207万元,其中:医疗卫生与计划生育管理事务调减13万元,公立医院调增6万元,基层医疗卫生机构调增30万元,公共卫生调减1万元,计划生育事务调减56万元,食品和药品监督管理事务调减80万元,行政事业单位医疗调减3万元,财政对基本医疗保险基金的补助调减68万元,医疗救助调减20万元,优抚对象医疗调减2万元。 

  节能环保预算调整为258万元,比年初预算减少14万元,其中:环境保护管理事务调减13万元,污染防治调减1万元。 

  城乡社区事务预算调整为11955万元,比年初预算减少540万元,其中:城乡社区管理事务调减388万元,城乡社区公共设施调减34万元,城乡社区环境卫生调减239万元,其他城乡社区支出调增121万元。 

  农林水事务预算调整为6203万元,比年初预算增加1313万元,其中:农业调减117万元,林业调减37万元,水利调减240万元,农业综合开发调减8万元,农村综合改革调减249万元,普惠金融发展支出调增1964万元。 

  交通运输支出预算调整为640万元,比年初预算增加5万元,其中:公路水路运输调增5万元。 

  资源勘探电力信息等事务支出预算调整为419万元,比年初预算减少36万元,其中:工业和信息产业监管支出调减13万元,安全生产监管调减23万元。 

  商业服务业等事务支出调整为533万元,比年初预算增加130万元,其中:商业流通事务调增163万元,旅游业管理与服务支出调减33万元。 

  国土海洋气象等支出调整为35万元,比年初预算增加35万元,其中:国土资源事务调增10万元,气象事务调增25万元。 

  住房保障支出预算调整为2090万元,比年初预算减少246万元,其中:保障性安居工程支出调减40万元,住房改革支出调减206万元。 

  预备费预算全部调整,比年初预算减少1000万元。 

  债务付息支出预算调整为971万元,比年初预算增加21万元,其中:地方政府一般债务付息支出调增21万元。 

  债务发行费用预算调整为7万元,比年初预算增加7万元。 

  其他支出预算调整为871万元(预留581万元用于年底干部职工工资调资),比年初预算减少1367万元。 

  需要说明的是:根据财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔201515号)的规定和财政决算要求,基本支出不能有结余。如果截至20181225日,全区地方财政安排的基本支出和项目支出还有结余将需要全部收回,加上预留资金581万元,统筹用于2018年干部职工工资增资和化解历年政府性债务。 

  三、县级基本财力保障资金安排情况 

  根据甘肃省人民政府办公厅《转发省财政厅〈关于进一步完善县级基本财力保障机制意见〉的通知》(甘政办发〔2014171号)和《甘肃省2014年县级基本财力保障机制奖补资金办法》的要求,县级基本财力保障资金安排情况须向同级人大报告。现报告如下: 

  金川区2018年县级基本财力保障资金3199万元,全部用于教育系统各学校人员经费支出。 

  四、金川区政府性债务余额和地方政府债券使用基本情况 

  根据《中华人民共和国预算法》、国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔201443号)和财政部《2015年地方政府专项债券预算管理办法》等相关文件精神,政府性债务余额和地方政府债券使用情况需向同级人大报告。现报告如下: 

  按照金昌市财政局《关于下达2018年政府债务限额和债券额度的通知》(金财预〔201827号)精神,下达全区2018年政府债务限额75478万元,其中:一般债务55263万元,专项债务20215万元。截至11月底,全区政府债务余额48212.37万元。其中:纳入政府债务系统管理的债务余额45883.90万元,未纳入政府债务系统管理的债务余额2328.47万元。 

  1.一般债务12803.37万元(其中:纳入政府债务系统管理的债务余额10474.90万元,未纳入政府债务系统管理的债务余额2328.47万元)。 

  2.置换债券20303万元,其中:2015年置换债券5900万元,2016年置换债券10659万元,2017年置换债券3000万元,2018年置换债券744万元。2018年置换债券全部用于偿还2015年到期政府债券。 

  3.新增债券15106万元,其中:2015年新增债券106万元(744万元已于2018年偿还),2016年新增债券5000万元,2017年新增债券4000万元,2018年新增债券6000万元。2018年新增债券安排的具体项目是:双湾镇小城镇集中供热能力提升建设项目1400万元,火星基地基础设施建设项目672万元,双湾镇乡村振兴陈家沟村田园综合体基础设施建设项目600万元,“美丽乡村”建设项目600万元,白家嘴公租房建设项目575万元,区一校综合楼新建工程建设项目560万元,中小企业承载园区内三条纬路建设项目390万元,农村人居环境改善项目312万元,昌达花园公租房建设项目197.07万元,农村公路建设项目181万元,宁远堡镇西坡新村城市棚户区改造小区绿化建设项目115万元,过渡性垃圾填埋场建设项目105.627万元,金水湖游客服务中心建设项目100.373万元,八冶一小室外运动场改造建设项目99万元,2018年金川区双湾镇高标准农田建设项目50万元,陈金公路两侧绿化项目32万元,土地经营确权产权交易中心建设项目10.93万元。 

  主任,各位副主任,各位委员,完成今年的财政工作,任务十分繁重,预算执行中可能还会遇到新的困难和问题,但我们坚信,在区委的正确领导下,在区人大的监督支持下,只要我们坚定信心、扎实工作,就一定能够完成各项财政工作任务,为决战决胜全面小康做出积极贡献 

附件下载:2018年一般公共预算支出调整表.xls
[打印]      [关闭]