索 引  号 :  GSCA07/2018-03881
所属题材 :   其他
所属主题 :   财政
发文日期 :  2018-07-05
发布机构 :  金川区财政局
生效日期 :  
名        称 :  关于2017年全区及区级一般公共预算调整方案(草案)的报告
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关于2017年全区及区级一般公共预算调整方案(草案)的报告

   ——2017124日在区人大常委会次会议上 

  金昌市金川区财政局局长  王振德 

主任,各位副主任,各位委员:

  受区人民政府的委托,我就区人民政府2017年全区及区级一般公共预算调整方案(草案)向本次人大常委会议报告,请予审议。

  今年以来,全区财政工作在区委的正确领导下,在区人大及其常委会的监督和支持下,严格执行区八届人大第一次会议批准的全区财政预算方案,加强收入征管,优化支出结构,各项重点支出得到有效保障,财政预算执行有序,各项财政工作进展顺利。

  一、元至11月份公共财政收支执行情况

  (一)一般公共预算收支执行情况

  1.一般公共预算收入执行情况

  元至11月份,全区一般公共预算收入累计完成43552万元,占年初预算的94.43%,同比增长23.09%,超平均进度2.76个百分点,超收1275万元。其中:税收收入39658万元,占年初预算的99.85%,同比增长32.99%,超平均进度8.18个百分点,超收3251万元;非税收入3894万元,占年初预算的60.82%,同比下降29.98%,短平均进度30.85个百分点,短收1976万元。

  一般公共预算收入分部门完成情况:国税28205万元,占年初预算的115.50%,同比增长150.64%;地税11453万元,占年初预算的74.87%,同比下降39.47%;财政3894万元,占年初预算的60.82%,同比下降25.24%。

  2.一般公共预算支出执行情况

  元至11月份,全区一般公共预算累计实现支出77697万元,占变动预算的78.02%,低于平均进度13.65个百分点,同比下降16.02%(支出数中含新增政府债券安排的支出4000万元)。其中:区级一般公共预算支出71626万元,镇级一般公共预算支出6071万元。

  全区一般公共预算支出的具体项目是:

  一般公共服务支出10170万元,占变动预算的86.70%,同比增长10.20%;

  国防支出25万元,占变动预算的250%,同比增长100%;

  公共安全支出2682万元,占变动预算的84.15%,同比下降29.97%;

  教育支出9009万元,占变动预算的78.72%,同比下降5.82%;

  科学技术支出112万元,占变动预算的52.58%,同比下降21.68%;

  文化体育与传媒支出919万元,占变动预算的78.88%,同比增长0.66%;

  社会保障和就业支出16316万元,占变动预算的81.37%,同比下降6.73%;

  医疗卫生与计划生育支出4035万元,占变动预算的73.75%,同比下降13.21%;

  节能环保支出580万元,占变动预算的73.89%,同比下降18.08%;

  城乡社区支出12941万元,占变动预算的94.08%,同比下降33.24%;

  农林水支出13753万元,占变动预算的66.97%,同比下降27.08%;

  交通运输支出1874万元,占变动预算的90.97%,同比增长102.81%;

  资源勘探信息等支出295万元,占变动预算的84.05%,同比下降6.35%;

  商业服务业等支出399万元,占变动预算的80.77%,同比下降48.71%;

  住房保障支出3574万元,占变动预算的119.97%,同比下降31.07%;

  债务付息支出693万元,占变动预算的69.30%,同比增长106.87%; 

  其他支出320万元,占变动预算的9.57%,同比增长126.95%。

  (二)政府性基金收支预算执行情况

  根据财政部《关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税〔2016〕11号)规定,价格调节基金于2016年2月1日起停征后,金川区再没有政府性基金收入, 2017年及以后年度不再编制政府性基金收支预算,但要汇报上级专项收入安排的支出。

  元至11月份,全区政府性基金实现支出319万元,占变动预算的23.23%,同比下降57.30%。其中:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出316万元,占变动预算的50.80%,同比增长35.04%;彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出3万元,占变动预算的0.73%,同比下降99.16%;城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出1万元,占变动预算的0.30%。

  (三)社会保险基金收支预算执行情况

  1.全区社会保险基金收入预算执行情况

  元至11月份,全区社会保险基金收入9207万元,占年初预算的36.13%,同比增长36.95%。具体项目的完成情况是:

  企业职工养老保险基金收入5690万元,占年初预算的99.86%,同比增长13.08%;

  生育保险基金收入79万元,占年初预算的97.53%,同比增长29.51%;

  城乡居民社会养老保险基金收入2076万元,占年初预算的92.93%,同比增长27.36%;

  机关事业单位养老保险基金收入1362万元,占年初预算的7.80%(预算执行率较低的原因是机关事业单位养老保险并轨政策还未实行)。

  2.全区社会保险基金支出预算执行情况

  元至11月份,全区社会保险基金累计实现支出12910万元,其中:上解养老调剂金10070万元;区级支出2840万元,占年初预算的14.06%,同比增长3.65%。支出的具体项目是:

  企业职工养老保险基金支出6900万元,其中:上解养老调剂金5500万元;区级支出1400万元,占年初预算的99.15%,同比增长7.69%;

  生育保险基金支出90万元,占年初预算的126.76%,同比增长50%;

  城乡居民社会养老保险支出5920万元,其中:上解养老调剂金4570万元;区级支出1350万元,占年初预算的105.22%,同比下降2.17%。

  (四)元至11月份主要工作

  1.加强综合治税,各项收入应收尽收。积极协调国税、地税部门召开全区综合治税工作会议,加强对重点行业、重点企业的税收监控实时掌握税收入库进度,及时研究解决收入征管中存在的具体问题,确保应收尽收并及时足额收缴入库。认真落实国家减费政策,切实抓好非税收入收缴入库工作。经过各方面的共同努力,克服了中小微企业税费减免、诉讼费全额上缴省级国库、教育费附加收入和地方教育附加收入全额上缴市级国库等不利因素,一般公共预算收入止跌企稳,呈现稳中有增的良好趋势。

  2.优化支出结构,保障经济社会发展。遵循量入为出、以收定支的原则财政支出重点保障两个方面:一是保工资、保运转。在保障人员工资和公用经费的基础上,积极筹措资金发放了业绩考核奖、文明城市创建奖、公车改革补贴。二是保民生、保重点建设项目。贯彻落实教育、医疗、养老、低保和就业等民生政策,涉及资金16878万元。积极争取中央和省、市专项资金和债券资金,重点投向城市保障性住房、农村公益事业和文化旅游基础设施建设17600万元,有力地保障了民生事业发展和重点建设项目资金需求。

  3.争取政策支持,提高财政保障能力。持续加大上级一般性转移支付、专项转移支付和政府性债券额度争取力度,积极协同区直各部门、单位争取各类资金45684万元,为落实各项刚性支出政策奠定了坚实的基础。

  4.深化财政改革财政管理水平不断提高建立健全结余结转资金定期清理机制,截至11月底,全区累计盘活各部门、单位存量资金22099万元,其中:原项目下达14943万元,统筹安排7156万元。深入推进国库集中支付改革,制定印发了《金川区国库集中支付电子化管理改革实施方案》,已于10月份开展试点工作,拟于2018年全面推行。着力完善一般公共预算、社会保险基金预算管理,依法将行政事业性收费(教育收费除外)全部纳入预算管理。规范政府举债行为,实行债务限额管理。全面公开了年度政府预算、部门预算及“三公”经费预算。

  5.加大监管力度,确保资金安全运行加强行政事业单位国有资产动态管理,提高国有资产的使用效率和管理水平。严格政府采购审批管理,预算采购资金6565万元,实际采购资金5872万元,节约率达到10.56%。评审财政投资概算项目113项,送审金额8016万元,审定额7448万元,审减率7.09%。评审财政投资决算项目140项,送审值6504万元,审定值5659万元,核减率12.99%。加大会计信息质量监督检查力度,分别于5月、10月抽调工作人员组成检查组,采取以查代训、查阅会计资料、座谈交流、现场反馈等方式,对全区75家一级预算单位和两镇政府贯彻落实中央“八项规定”精神、控制“三公”经费及预决算公开和财政专项用于“三农”的各类资金进行了专项检查。同时,还对20家二级预算单位部分重点项目进行了延伸检查和绩效评价,就检查出来的问题要求各预算单位及时整改,进一步提高了财政资金的安全性和规范性。

  总体来看,今年前11个月全区公共财政收支预算执行情况保持平稳,有力地保障了全区各项事业的持续发展。但是,从收入方面来看,“营改增”税制改革后随增值税征收的教育费附加、地方教育附加收入全部缴入市级国库,以及国家减免中小微企业税费等政策都将对全区一般公共预算收入产生巨大影响,全区财政增收面临大压力,完成全年收入预算任务将十分艰巨从支出方面来看,保工资、保运转和落实民生政策以及经济社会发展需要大量的资金支持,财政刚性支出持续增加,今年全区财政收支矛盾十分突出,债务风险也日趋严重,财政收支平衡难度极大。从财力增加情况来看,今年我们积极向省财政厅反映全区实际困难,省财政厅增加我区财力性转移支付4229万元,但是财力依然十分有限。综合上述因素,新增财力不够弥补一般公共预算收入缺口和新增刚性支出,必须压减年初预算安排的机关干部职工养老金及部分项目支出。为此,区政府认为有必要对2017年全区一般公共预算收支进行调整。

  二、全区及区级一般公共预算收支调整建议

  通过与市财政、税务部门积极衔接协调,经过详细测算,现对2017年全区及区级一般公共预算收支提出如下调整方案。

  (一)区八届一次人代会批准预算

  区八届一次人代会批准全区一般公共预算收入46120万元,一般公共预算支出64427万元。

  (二)一般公共预算收入调整建议

  经认真测算,2017年全区一般公共预算收入预计完成45090万元,较上年增长15.92%,较年初预算减少1030万元。

  (三)一般公共预算支出调整建议

  2017年全区一般公共预算收入可完成45090万元,加上返还性收入2752万元,一般性转移支付21740万元,减去体制性上解1512万元,“营改增”基数上解13857万元,全区可用财力为54213万元,相应一般公共预算支出调整为54213万元(不包含专项转移支付),并对年初预算安排的基本支出和项目支出作部分调整,其中:区级一般公共预算支出50212万元,镇级一般公共预算支出4001万元。

  国有资产配置预算和政府采购预算将随上级下达专项转移支付等不可预见性支出因素而增加,国有资产配置预算调整为5129万元,较年初预算4157万元增加972万元;政府采购预算调整为9175万元,较年初7688万元增加1487万元。

  全区主要支出项目的变动情况是:

  一般公共服务支出预算调整为11367万元,比年初预算增加7万元,其中:人大事务与年初预算持平,政协事务调增14万元,政府办公厅(室)及相关机构事务调增623万元,发展与改革事务调减150万元,统计信息事务调减11万元,财政事务调减83万元,税收事务调减290万元,审计事务调减4万元,人力资源事务调减56万元,纪检监察事务调增11万元,商贸事务调减11万元,工商行政管理事务调减26万元,质量技术监督与检验检疫事务调增1万元,宗教事务调减2万元,档案事务调增5万元,群众团体事务调增12万元,党委办公厅(室)及相关机构事务调增8万元,组织事务调减39万元,宣传事务调增60万元,统战事务调增20万元,其他共产党事务支出调减221万元,其他一般公共服务支出调增146万元(主要是除教育系统以外所有单位的创建全国文明城市奖)。

  国防支出预算调整为25万元,比年初预算增加15万元,其中兵役征集调增11万元,民兵调增4万元。

  公共安全支出预算调整为2552万元,比年初预算增加129万元,其中:检察调增80万元,法院调增74万元,司法调减25万元。

  教育支出预算调整为7769万元,比年初预算减少1738万元(主要是占用存量资金统筹安排年初预算项目、原列入教育科目的住房公积金支出调整至住房保障科目和调减教育费附加安排的项目),其中:教育管理事务调减64万元,普通教育调减1201万元,教育费附加安排的支出调减500万元,其他教育支出调增27万元。 

  科学技术支出预算调整为118万元,比年初预算减少56万元(主要是占用存量资金统筹安排年初预算项目),其中:科学技术管理事务调增5万元,技术研究与开发调减50万元,科学技术普及调减11万元。

  文化体育与传媒支出预算调整为628万元,比年初预算增加64万元,其中:文化调增47万元,体育调增7万元,新闻出版广播影视调增5万元,其他文化体育与传媒支出调增5万元。

  社会保障和就业支出预算调整为9880万元,比年初预算减少1413万元(主要是上级下达城乡低保、就业专项资金增加,相应区级承担资金减少),其中:人力资源和社会保障管理事务调增221万元,民政管理事务调减23万元,行政事业单位离退休调减66万元,就业补助调减634万元,抚恤调增26万元,退役安置调减47万元,社会福利调增16万元,残疾人事业调减147万元,最低生活保障调减605万元,临时救助调减28万元,特困人员救助供养调减55万元,其他生活救助调增1万元,财政对基本养老保险基金的补助调减2万元,其他社会保障和就业支出调减70万元。

  医疗卫生与计划生育支出预算调整为2880万元,比年初预算减少373万元,其中:医疗卫生与计划生育管理事务调减112万元,公立医院调减10万元,基层医疗卫生机构调减81万元,公共卫生调减22万元,计划生育事务调增9万元,食品和药品监督管理事务调减130万元,行政事业单位医疗调减4万元,财政对基本医疗保险基金的补助调减1万元,医疗救助调减22万元。

  节能环保预算调整为251万元,比年初预算减少31万元,其中:环境保护管理事务调减23万元,污染防治调减18万元,自然生态保护调增16万元,污染减排调减6万元。

  城乡社区事务预算调整为10105万元,比年初预算减少1815万元(主要是上级下达城市管理专项资金增加,相应区级承担资金减少),其中:城乡社区管理事务调减622万元,城乡社区公共设施调减539万元,城乡社区环境卫生调减654万元。

  农林水事务预算调整为3255万元,比年初预算减少2038万元(主要是争取新增政府债券资金安排了“一事一议”、“美丽乡村”等项目,存量资金安排了扶贫项目),其中:农业调减343万元,林业调减176万元,水利调减286万元,扶贫调减459万元,农业综合开发调减54万元,农村综合改革调减700万元,普惠金融发展支出调减20万元。

  交通运输支出预算调整为473万元,比年初预算减少156万元,其中:公路水路运输调减156万元。

  资源勘探电力信息等事务支出预算调整为338万元,比年初预算减少13万元,其中:工业和信息产业监管支出调减8万元,安全生产监管调减5万元。

  商业服务业等事务支出调整为474万元,比年初预算减少20万元,其中:商业流通事务调减13万元,旅游业管理与服务支出调减7万元。

  国土海洋气象等支出全部调整,比年初预算调减5万元。

  住房保障支出预算调整为2571万元,比年初预算增加938万元(主要是干部职工增资后,住房公积金相应增加),其中:保障性安居工程支出调增375万元,住房改革支出调增563万元。

  预备费预算调整为420万元,比年初预算减少580万元。

  债务付息支出预算调整为693万元,比年初预算减少307万元,其中:地方政府一般债务付息支出调减307万元。

  其他支出预算调整为414万元,比年初预算减少2822万元,其中:其他支出调减2822万元。

  需要说明的是:根据财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔2015〕15号)的规定和财政决算要求,基本支出不能有结余。如果截至2017年12月25日,全区地方财政安排的基本支出和项目支出还有结余将需要全部收回,统筹用于财政对基本养老保险基金的补助,补充历年应由财政承担的机关干部职工养老金、职业年金部分。

  三、县级基本财力保障资金安排情况

  根据甘肃省人民政府办公厅《转发省财政厅〈关于进一步完善县级基本财力保障机制意见〉的通知》(甘政办发〔2014〕171号)和《甘肃省2014年县级基本财力保障机制奖补资金办法》的要求,县级基本财力保障资金安排情况须向同级人大报告。现报告如下:

  金川区2017年县级基本财力保障资金2938万元,全部用于业绩考核奖发放。

  四、金川区政府性债务余额和地方政府债券使用基本情况

  根据《中华人民共和国预算法》、国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)和财政部《2015年地方政府专项债券预算管理办法》等相关文件精神,政府性债务余额和地方政府债券使用情况需向同级人大报告。现报告如下:

  按照金昌市财政局《关于下达2016年政府债务限额的通知》(金财预〔2016〕27号),下达全区2016年政府债务限额65500万元,其中:一般债务45300万元,专项债务20200万元。截至11月底,全区因历年城乡基础设施建设和保障性住房建设形成政府债务余额44087万元。

  1.一般债务14678万元。

  2.置换债券19559万元,其中:2015年置换债券5900万元,2016年置换债券10659万元,2017年置换债券3000万元。2017年置换债券全部安排至昌达花园公租房建设项目。

  3.新增债券9850万元,其中:2015年新增债券850万元,2016年新增债券5000万元,2017年新增债券4000万元。2017年新增债券安排的具体项目是:双湾镇城乡供水同网同源改造项目1000万元,区“十里花海”建设项目887万元,区“美丽乡村”建设项目500万元,中小企业承载区道路建设项目380万元,昌丰里标准化循环型社区综合服务中心建设项目300万元,垃圾场渗滤液处理工程项目185万元,金川区法院审判庭扩建项目150万元,金水湖景区游客服务中心140万元,双湾镇中心小学室外运动场改造项目114万元,“千村美丽”示范村九个井村村组道路硬化项目100万元,花博馆北侧绿地花卉等工程95万元,宁远法庭建设项目50万元,龙首新区十字薰衣草种植工程项目40万元,龙首新区(天津路与西宁路十字)客土工程39万元,金川区三馆景观绿化工程及续建工程项目20万元。

  主任,各位副主任,各位委员,完成今年的财政工作,任务十分繁重,预算执行中可能还会遇到新的困难和问题,但我们坚信,在区委的正确领导下,在区人大的监督支持下,只要我们坚定信心、扎实工作,就一定能够完成各项财政工作任务,为决战决胜全面小康做出积极贡献  

附件下载:2017年一般公共预算支出调整表.xlsx
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