索 引  号 :  GSCA07/2018-02252
所属题材 :   其他
所属主题 :   财政
发文日期 :  2018-01-26
发布机构 :  财政局
生效日期 :   2018-01-10
名        称 :  关于全区及区级2017年财政预算执行情况及2018年预算(草案)的报告(书面)
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关于全区及区级2017年财政预算执行情况及2018年预算(草案)的报告(书面)

   关于全区及区级2017年财政预算执行情况及2018年预算(草案)的报告(书面)  

  ——20171220日在金昌市金川区第届人民代表大会第次会议上 

    

  金昌市金川区财政局局长    王振德 

    

各位代表: 

  受区人民政府的委托,我向大会作关于全区及区级2017年财政预算执行情况及2018年预算(草案)的报告,请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见。 

  一、2017年元至11月份全区及区级财政预算执行情况 

  今年以来,面对严峻复杂的经济形势,全区财政工作在区委的正确领导下,在区人大、区政协的监督和支持下,认真贯彻落实区八届人大一次会议批准的全区财政预算方案主动适应经济和社会发展新形势,以求真务实的态度扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,较好地发挥了财政对经济社会发展的支持和保障作用。 

  (一)一般公共预算收支执行情况 

  1.全区及区级一般公共预算收入执行情况 

  元至11月份,全区一般公共预算收入累计完成43552万元,占年初预算的94.43%,同比增长23.09%,超平均进度2.76个百分点,超收1275万元。其中:税收收入39658万元,占年初预算的99.85%,同比增长32.99%,超平均进度8.18个百分点,超收3251万元;非税收入3894万元,占年初预算的60.82%,同比下降29.98%,短平均进度30.85个百分点,短收1976万元。 

  一般公共预算收入分部门完成情况:国税28205万元,占年初预算的115.50%,同比增长150.64%;地税11453万元,占年初预算的74.87%,同比下降39.47%;财政3894万元,占年初预算的60.82%,同比下降25.24% 

  由于镇级没有一般公共预算收入,全区一般公共预算收入与区级一般公共预算收入相同。 

  2.全区及区级一般公共预算支出执行情况 

  元至11月份,全区一般公共预算累计实现支出77697万元,占变动预算的78.02%,比平均进度低13.65个百分点,同比下降16.02%(支出数中含新增政府债券安排的支出4000万元)。其中:区级一般公共预算支出71626万元,镇级一般公共预算支出6071万元。 

  全区一般公共预算支出的具体项目是: 

  一般公共服务支出10170万元,占变动预算的86.70%,同比增长10.20% 

  国防支出25万元,占变动预算的250%,同比增长100% 

  公共安全支出2682万元,占变动预算的84.15%,同比下降29.97% 

  教育支出9009万元,占变动预算的78.72%,同比下降5.82% 

  科学技术支出112万元,占变动预算的52.58%,同比下降21.68% 

  文化体育与传媒支出919万元,占变动预算的78.88%,同比增长0.66% 

  社会保障和就业支出16316万元,占变动预算的81.37%,同比下降6.73% 

  医疗卫生与计划生育支出4035万元,占变动预算的73.75%,同比下降13.21% 

  节能环保支出580万元,占变动预算的73.89%,同比下降18.08% 

  城乡社区支出12941万元,占变动预算的94.08%,同比下降33.24% 

  农林水支出13753万元,占变动预算的66.97%,同比下降27.08% 

  交通运输支出1874万元,占变动预算的90.97%,同比增长102.81% 

  资源勘探信息等支出295万元,占变动预算的84.05%,同比下降6.35% 

  商业服务业等支出399万元,占变动预算的80.77%,同比下降48.71% 

  住房保障支出3574万元,占变动预算的119.97%,同比下降31.07%(机关事业单位养老金并轨政策增加了干部职工应发工资,住房公积金缴费基数提高); 

  债务付息支出693万元,占变动预算的69.30%,同比增长106.87%;  

  其他支出320万元,占变动预算的9.57%,同比增长126.95% 

  3.预备费使用情况 

  2017年年初全区财政安排预备费1000万元。截至11月底预备费已安排支出580万元,主要为应急支出165万元,丧葬费、抚恤金、赔偿金415万元。 

  (二)全区政府性基金收支预算执行情况 

  根据财政部《关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税〔201611号)规定,价格调节基金于201621日起停征后,金川区再没有政府性基金收入, 2017年及以后年度不再编制政府性基金收支预算,但要汇报上级专项收入安排的支出。 

  元至11月份,全区政府性基金实现支出320万元,占变动预算的23.23%,同比下降57.30%。其中:国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出316万元,占变动预算的50.80%,同比增长35.04%;彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出3万元,占变动预算的0.73%,同比下降99.16%;城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出1万元,占变动预算的0.30% 

  (三)全区社会保险基金收支预算执行情况 

  1.全区社会保险基金收入预算执行情况 

  元至11月份,全区社会保险基金收入累计完成9207万元,占年初预算的36.13%,同比增长36.95%。具体项目的完成情况是: 

  企业职工养老保险基金收入5690万元,占年初预算的99.86%,同比增长13.08% 

  生育保险基金收入79万元,占年初预算的97.53%,同比增长29.51% 

  城乡居民社会养老保险基金收入2076万元,占年初预算的92.93%,同比增长27.36% 

  机关事业单位养老保险基金收入1362万元,占年初预算的7.80% 

  2.全区社会保险基金支出预算执行情况 

  元至11月份,全区社会保险基金累计实现支出12910万元,其中:上解养老调剂金10070万元;区级支出2840万元,占年初预算的14.06%,同比增长3.65%。支出的具体项目是: 

  企业职工养老保险基金支出6900万元,其中:上解养老调剂金5500万元;区级支出1400万元,占年初预算的99.15%,同比增长7.69% 

  生育保险基金支出90万元,占年初预算的126.76%,同比增长50% 

  城乡居民社会养老保险支出5920万元,其中:上解养老调剂金4570万元;区级支出1350万元,占年初预算的105.22%,同比下降2.17% 

  总之,2017年财政工作紧紧围绕全区中心工作,大力组织收入,科学安排支出,努力化解收支矛盾,着力推进财政改革,全区财政运行态势总体良好。 

  ——加强综合治税,各项收入应收尽收。积极协调国税、地税部门召开全区综合治税工作会议,加强对重点行业、重点企业的税收监控实时掌握税收入库进度,及时研究解决收入征管中存在的具体问题,确保应收尽收并及时足额收缴入库。认真落实国家减费政策,切实抓好非税收入收缴入库工作。经过各方面的共同努力,克服了中小微企业税费减免、诉讼费全额上缴省级国库、教育费附加收入和地方教育附加收入全额上缴市级国库等不利因素,一般公共预算收入止跌企稳,呈现稳中有增的良好趋势。 

  ——优化支出结构,保障经济社会发展。遵循量入为出、以收定支的原则财政支出重点保障两个方面:一是保工资、保运转。在保障人员工资和公用经费的基础上,积极筹措资金兑现省、市出台的各项补助政策。二是保民生、保重点建设项目。安排资金3024万元落实义务教育长效机制、1382万元提升科技文化水平、3887万元促进卫生计生事业发展、11807万元保障城乡低保救助和养老等资金需求、13730万元加快保障性住房建设、5816万元支持文化旅游产业结构转型发展、4758万元推进农业供给侧结构性改革,扶贫工作有序开展,有力地保障了民生事业发展和重点建设项目资金需求。 

  ——争取政策支持,提高财政保障能力。持续加大上级一般性转移支付、专项转移支付和政府性债券额度争取力度,积极协同区直各部门、单位争取各类资金45684万元,为落实各项刚性支出政策奠定了坚实的基础。 

  ——深化财政改革管理水平不断提高建立健全结余结转资金定期清理机制,截至11月底,全区累计盘活各部门、单位存量资金22099万元,其中:原项目下达14943万元,统筹安排7156万元。深入推进国库集中支付改革,制定印发了《金川区国库集中支付电子化管理改革实施方案》,已于10月份开展试点工作,将于2018年全面上线运行。着力完善一般公共预算、社会保险基金预算管理,依法将行政事业性收费(教育收费除外)全部纳入预算管理。规范政府举债行为,实行债务限额管理。按照《中华人民共和国预算法》的规定,全面公开了2016年政府财政决算、部门决算及“三公”经费决算和本年度政府财政预算、部门预算及“三公”经费预算。 

  ——加大财政监管,确保资金安全运行加强行政事业单位国有资产动态管理,提高国有资产的使用效率和管理水平。严格政府采购审批管理,预算采购资金6565万元,实际采购资金5872万元,节约率10.56%;评审财政投资概算项目113项,送审金额8016万元,审定额7448万元,审减率7.09%;评审财政投资决算项目140项,送审值6504万元,审定值5659万元,核减率12.99%。加大会计信息质量监督检查力度,分别于5月、10月抽调工作人员组成检查组,采取以查代训、查阅会计资料、座谈交流、现场反馈等方式,对全区75家一级预算单位和各镇政府贯彻落实中央“八项规定”精神、控制“三公”经费及预决算公开和财政专项用于“三农”的各类资金进行了专项检查。同时,还对20家二级预算单位部分重点项目进行了延伸检查和绩效评价,就检查出来的问题要求各预算单位及时整改,进一步提高了财政资金的安全性和规范性。 

  各位代表,今年前11个月全区财政收支预算执行情况保持平稳,有力地保障了全区各项事业的持续发展。在肯定成绩的同时,我们也清醒的认识到,财政运行中还存在一些十分严峻的问题,主要表现在:一是税收对重点企业、行业依赖性大、财源结构单一的问题仍然十分突出,财政收入保持持续稳定增长的难度加大。二是一般公共预算收入总量较小,增量有限,财政保障能力较弱。三是财政保运转、保民生及支持经济社会发展的任务十分繁重,刚性支出不断增加,重点项目建设资金缺口很大,收支矛盾十分突出。四是财政、财务基础管理工作还需加强,财务工作人员的业务素质还需提升,财政资金使用效益有待进一步提高。对此,我们将高度重视,通过持续深化财政改革、强化财政管理和加强财政自身建设等措施,认真加以解决。 

  二、2018年全区财政预算草案及工作重点 

  根据《中华人民共和国预算法》和金昌市财政局《关于市级2018年部门预算和20182020年中期财政规划编制工作的通知》要求,2018全区财政收支预算编制的总体要求是认真贯彻落实党的十九大精神,严格执行中央八项规定全面遵循统筹兼顾勤俭节约量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则,紧紧围绕全区中心工作,认真编制2018年全区及区级财政预算、部门预算中期财政规划,增强统筹力度,优化支出结构,严控一般性支出,保障重点支出,有效盘活存量,全面实施绩效管理,建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,切实提高财政预算管理规范化、科学化、精细化水平。 

  (一)全区一般公共预算收支草案 

  通过与国税部门、地税部门和非税收入执收部门反复衔接,详细算账,全区一般公共预算收入安排47800万元,2017年预算调整数45090万元增长6%左右。加上省、市补助收入20314万元,减去上解市财政支出1512万元(未考虑“营改增”税制改革上解基数13857万元),全区可用财力为66602万元。加上上级提前下达专项转移支付9895万元,全区一般公共预算支出安排为76497万元,其中:区级71624万元,镇级4873万元。区级一般公共预算支出安排情况: 

  一般公共服务支出11841万元国防支出63万元公共安全支出2836万元教育支出8798万元科学技术支出188万元文化体育与传媒支出642万元社会保障和就业支出11329万元;医疗卫生与计划生育支出3111万元节能环保支出289万元城乡社区支出11474万元农林水支出10610万元交通运输支出651万元资源勘探信息等支出443万元商业服务业等支出397万元住房保障支出4764万元预备费1000万元其他支出2238万元;债务还本支出150万元;债务付息支出800万元。 

  全区社会保险基金预算编制情况 

  全区社会保险基金收入预算为14457万元,其中:企业职工养老保险6217万元,生育保险96万元,城乡居民社会养老保险2284万元,机关事业单位养老保险5860万元。加上上年结余1357万元,当年全区社会保险基金可支配资金15814万元。 

  全区社会保险基金支出预算安排为14164万元,其中:企业职工养老保险6202万元,生育保险127万元,城乡居民社会养老保险1975万元,机关事业单位养老保险5860万元,滚存结余1650万元。 

  (三)全区政府债务余额及预算安排情况 

  截至11月底,全区因历年城乡基础设施建设和保障性住房建设形成政府债务余额44087万元。 

  1.一般债务14678万元。 

  2.置换债券19559万元,其中:2015年置换债券5900万元,2016年置换债券10659万元,2017年置换债券3000万元。 

  3.新增债券9850万元,其中:2015年新增债券850万元,2016年新增债券5000万元,2017年新增债券4000万元。 

  按照化解政府债务10%的任务计算,2018年全区应化解政府债务4409万元。因我区政府债务主要为政府债券和历年民生项目工程欠款,大部分工程未竣工验收或未决算,不能准确安排偿债金额,因此仅安排偿债准备金1000万元用以偿还日元风沙贷款、世界卫生组织卫Ⅶ贷款本息和2015年、2016年、2017年政府债券利息等。同时,将根据金昌市财政局《关于下达2017年政府债务限额的通知》(金财预〔201741号),下达全区政府债务举借限额6.95亿元(一般债务限额4.93亿元,专项债务限额2.02亿元),我们将积极争取政府债券用于偿还2018年到期的政府债券和全区戈壁农业、农村“三变”改革、棚户区改造、区一校综合楼、“一事一议”财政奖补、“美丽乡村”等重点项目建设。 

  总体来看,全区财政工作面临的形势十分复杂,财政收入增长不确定、不稳定因素较多,刚性支出有增无减,财政收支矛盾十分突出。针对财政工作中面临的困难和矛盾,我们将着力抓好以下几个方面的工作。 

  (一)持续推进各项财政改革。继续加强同税务部门的沟通衔接,全面抓好综合治税工作,确保税收收入应收尽收。认真抓好财政全口径预算管理工作,在协调抓好税收收入的基础上,切实抓好非税收入收缴入库工作全面实施国库集中支付电子化工作,有效提高工作效率,降低行政成本。进一步完善基本支出定额标准体系加快推进项目支出定额标准体系建设切实发挥支出标准在预算编制和管理中的基础作用。 

  (二)切实提高财政保障能力。大力争取中央和省、市增加对我区的一般性转移支付资金,提升全区财政保障能力。认真研究国家产经政策导向,紧紧围绕中央“三去一降一补”战略决策,抓住供给侧结构性改革的有利时机,会同相关部门、单位,抓好产业发展规划编制及项目论证和储备工作,加大项目申报争取力度,多渠道争取项目资金,努力缓解收支矛盾。 

  (三)有效防控地方债务风险。认真分析研究全区政府债务逐年增长根源,坚持“谁举债、谁偿还、谁承担责任”,建立政府债务管理长效机制,严控新增债务。对现有政府债务逐项清理核实,确认债务主体,查清债务规模、资金用途、还款来源和还款时序,按照分类处理、多措并举的原则,制定切实可行的偿债计划,逐步消化存量债务,有效防控债务风险。 

  (四)全面抓好财政基础工作。继续深化国库集中付制度改革,建立和完善国库单一账户支付体系健全完善基本支出、项目结余和结转资金管理制度,盘活财政存量资金,扩大可用财力增量。进一步规范政府投资项目财政概算、决算评审工作,提高财政评审质量。强化国有资产动态管理,优化资源配置,提高国有资产使用效益。严格执行政府采购法规政策,完善政府采购程序,确保政府采购规范透明。强化责任意识,加强财务人员培训,不断提升各级财务人员依法理财、依法履职的能力和水平,切实提高预算单位的会计质量,确保全区财政资金的安全规范运行。 

  (五)稳步推进财政绩效评价。紧紧围绕强化财政管理和提高资金使用效益,积极创新机制和方法,稳步推进绩效评价工作顺利开展。逐步扩大财政资金项目评价范围,积极开展部门整体绩效评价试点工作,主管部门要对重点资金开展全覆盖绩效评价,财政部门将选择重点专项资金开展再评价,加快推进全区财政管理的法制化、科学化进程 

  (六)不断加强财政监督管理。严格执行《中华人民共和国预算法》,坚持先有预算、后有支出原则,强化预算的严肃性,按照批准的预算抓好执行,强化对预算执行过程的控制与监督。贯彻执行行政事业单位会计制度和内部控制制度。严格执行中央“八项规定”和国务院“约法三章”要求,以及省、市、区的相关规定,认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,强化“三公”经费预算执行管理,严控“三公”经费支出。切实履行财政资金监管和会计监督职责,精心组织财政资金管理和会计信息质量工作全覆盖检查。 

  各位代表,明年乃至以后几年,全区财政改革发展的任务十分繁重。我们将在区委的正确领导下,在区人大、区政协的监督支持下,紧紧围绕全区改革发展大局,认真贯彻本次会议精神,坚定信心,扎实工作,为决胜全面建成小康社会做出积极贡 

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